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摘要：近年来，随着经济的发展，县级小企业也如雨后春笋发展壮大起来，但在发展中遇到诸多难题，特别是融资难已成为小企业发展壮大的瓶颈，使小企业丧失了许多发展良机。因此，应转变政府、银行、企业等三方观念，充分建立三方相互信任理解和支持的新型关系，积极疏通融资渠道，使资金向小企业合理流动，促进小企业健康快速发展。对此，文章论述了新乐市小企业融资难现状及原因分析，并提出了小企业融资难的对策。
关键词：县级小企业；融资难；原因；对策
一、问题提出
小企业是县域经济发展的重要组成部分，没有小企业的健康发展就没有县域经济的持续快速发展。多年来，小企业发展一直受融资难、贷款难等问题困绕。近几年，随着各地逐步建立了中小企业贷款担保中心等促进小企业贷款的长效机制，小企业贷款难问题得到了一定程度的缓解。但随着国家和省市鼓励支持小企业加快发展的政策进一步放宽，中小企业进入快速发展期，与之不相适应的是资金短缺依然制约了企业发展，融资难的问题依然未得到根本解决。就此问题，笔者对河北省新乐市小企业发展状况及银行开展小企业贷款情况进行了调查，发现小企业融资渠道不畅既有企业自身的缺陷，也有银行业不适应小企业融资需求的因素。
二、小企业发展状况及贷款基本情况
（一）小企业发展状况
近几年来，新乐市始终坚持把发展小企业作为加快县域经济发展的重要途径，大力扶持引导，使全市小企业实现了快速、健康、稳定发展。一是小企业数量和质量有了较快增长和提高。截至2011年底，该市共有小企业3600多家，随着企业规模和经营水平的提高，涌现出一批年纳税在百万元以上的优秀企业。二是小企业规模不断壮大，发展领域不断拓宽。新乐市的小企业除从事工业、建筑、交通、商业餐饮等传统行业外，还拓展到文体娱乐、信息咨询、医药、教育等产业，铸造、化工、制鞋等行业，涌现出了梦洁电器、金梭纺织、远大兽药等多家投资在500万元以上的小企业和投资上亿元的科技型企业。三是小企业发展后劲充足。近年来，新乐市相继出台了《关于鼓励、支持和引导民营经济加快发展的意见》和《关于进一步优化发展环境的意见》等扶持民营小企业加快发展的意见，为小企业发展创造了较为宽松的政策环境。经营环境的改善为这些企业提供了广阔的发展空间，一批优势小企业靠自身积累滚动发展起来，许多小企业成长为成熟的市场中坚。
（二）小企业贷款现状及小企业贷款分布
截至2012年5月末，新乐市银行业各项贷款余额34.5亿元。从贷款客户类型看，其中，法人类贷款占全部贷款的68%；小企业类贷款占法人类客户总数的67%，占贷款总量的28%，占法人类客户贷款余额的42%。从小企业贷款行业结构分布上看，主要有糖酒批发企业、铸造业企业、胶合板生产企业、大理石雕刻企业、电热毯制造企业、冷冻食品加工企业、印刷企业、防水材料业、塑料颗粒业等。从信贷金融机构分布看，农村信用社担当支持小企业的主力，在对小企业的融资支持中发挥主渠道作用。从调查情况看，各家银行对小企业贷款基本上处于调整和缓慢进展状态，业务量呈现较低增长趋势。
从以上分析可以看出，小企业贷款难的问题虽然得到了一定改善，但随着小企业的快速成长，融资难依然存在。经调查，到2011年年底，新乐市4家国有商业银行、农村信用社贷款较年初增加额较少，并且大部分支持了“三农”，投向小企业资金占比较小，一些较大的项目都是由上级银行直接支持，大部分新上马的小企业没有银行贷款。其资金来源主要有三块：企业主自有资金、职工集资和民间融资，即主要向亲戚朋友高息借贷。比如新乐市三星橡胶厂1998年成立，主要生产自行车内外胎及气门咀，企业发展到现在，没有一分银行贷款。通过调查了解，由于银行贷款手续繁琐、贷款审批时限太长，更倾向于民间融资，即主要向亲戚朋友借款或高息借贷。还有的企业，生产的产品供不应求，效益很好，很有发展潜力，但要扩大规模，新上生产线，向金融机构贷款很难。贷款难为民间借贷提供了较大空间，据调查的15户发展较好的企业，其民间借贷资金已占到自有资金的30%。
通过调查发现，小企业在发展中之所以融资困难，原因是多方面的。
（一）企业自身的原因
1.财务制度不健全，贷款基本条件欠缺。随着我国银行贷款业务的逐步规范，贷款手续也变得越来越完善，这就要求贷款的企业拥有较高的信誉等级、相对较低的资产负债率，企业还要提供一些抵押、担保等等，最重要银行要求企业有自己完善健全的财务管理制度等。但是在当前环境下的我国小企业中，绝大多数的小企业自有资金十分有限、资产负债率大都在一个相对较高的水平、信用等级一般没有太高的、基本没有多少有效的担保抵押物，小企业很难建立起相对完善健全的财务管理制度和以及企业经营管理制度，这就与银行的贷款标准有了很大的差距，银行很难贷给这些小企业贷款的。
2.企业规模大多过小，产品质量有待提高。据调查，新乐市小企业营业收入在3000万元以上的企业只有137家，新乐市大部分的小企业从事的还是比较原始的手工作坊式生产、粗放的经营管理、家族式的管理，这就造成了企业往往规模小、工艺水平有限、装备以及产品的科技含量普遍偏低，尤其是缺乏国家知名品牌和龙头产品，其种种原因构成了银行很难贷款给这些小企业的理由。
3.特色优势不突出，产业结构与信贷政策取向不适应。从新乐市已形成的特色主导产业看，目前仍以传统产业为主，大多数企业组织化程度低，区域化、专业化优势不突出，盈利能力和市场竞争能力弱，科技型、外向型、深加工、小企业为数更少。这与银行当前信贷投向支持的重点不一致，使得小企业很难取得银行的信贷支持。
（二）银行方面的原因
1.贷款营销理念陈旧。
2.区域性信用环境不佳挫伤了银行放贷的积极性。
3.贷款权限上收直接影响了小企业贷款的发放。
4.信贷约束与激励机制不对称，挫伤了信贷人员发放贷款的积极性。为防范信贷风险，各商业银行都实施了严格的贷款管理约束机制，推行贷款“零风险”营销理念，发放贷款实行责任追究制度，贷款出现风险，责任人终生负责清偿，要求实现新发放贷款100%按期还本付息等，过于严厉的贷款管理约束机制，使基层信贷人员为了减轻自己的责任，往往采取减少企业放款，少与企业往来或提高贷款条件等做法，对稍有风险的贷款，不敢“轻举妄动”，使得信贷人员“慎贷、惧贷”，惟恐造成损失受到追究。另外，信贷人员为银行积极寻找优良客户，扩大贷款营销，赢得效益所受到的奖励却很少，约束与激励机制的不对称，抑制和挫伤了一线信贷人员的积极性。
（三）信息传递不畅
大部分小企业认为，对政府产业结构调整及银行重点支持的行业等信息了解得不多不及时，制约了自身的发展。他们强烈要求，建立政银企三方信息交流平台，对企业发展进行有益指导。
四、解决小企业贷款难的对策
（一）小企业要转变观念，努力提高经营管理水平
小企业应紧紧抓住各级政府大力发展地方经济这一良好机遇，克服“小富即满、小富即安、安于现状、小打小闹”的小农意识，树立干大事业、求大发展、做大贡献的发展意识，借鉴现代企业管理模式，在企业管理上由传统的家族式管理向科学的现代化管理模式转变；在产权制度上由自然人产权向现代企业产权制度转变；在技术改造和产品更新上，由传统产品向高科技产品转变，规范生产经营，健全企业内控制度，规范企业财务管理，真实反映企业盈亏，增强信用意识，恪守“有借有还，再借不难”的信用准则，树立企业良好的信誉，为寻求金融机构的信赖和支持打牢基础。
（二）政府部门要增强服务意识，为银行放贷创造条件
政府要从全局的高度协调各职能部门、金融机构和企业的关系，规范中介组织行为，制定统一的抵押品登记和评估操作规程，凡涉及小企业抵押贷款或贷款担保相关登记、评估工作，应组成联合办公体系，实行一站式服务，缩短登记评估时间，延长登记评估有效期限，适当减免部分困难企业的费用，切实降低企业融资过程中登记、评估、公证、保险等费用，减轻企业负担，为金融机构信贷扩张创造条件。
（三）构建银企交流平台，推进社会信用建设
一是建立政、银、企信息定期交流制度，做到信息资源共享，重新建立起相互信任理解和支持的新型银企关系。二是组织各种形式的银企座谈会、交流会和重点项目洽谈会，在银企间构筑全方位交流平台。三是建立经济金融形势定期分析会制度，通报经济金融运行情况，分析研究存在的问题，提出指导性意见。
（四）转变观念，建立健全贷款营销机制
各金融机构必须进一步转变观念，把支持小企业发展摆上重要位置，在积极进行可行性论证的基础上，以企业的领导者素质、市场前景及企业信誉作为主要贷款审查标准，下放贷款审批权限，放宽贷款条件，尽量简化贷款审批程序。同时，不断壮大信贷队伍，积极培植优质客户，大胆支持符合国家产业政策、产品有市场、经营有效益的守信企业。
（五）积极探索，妥善利用好民间资金
目前，国家允许开设民营金融机构，我们要用足用好政策，积极支持和鼓励有经济实力、有经营头脑的企业家开设新的民营金融企业，把农民的闲散资金集聚上来，最大限度的用到有发展前途的小企业中去，变资金的体外（民间借贷）循环为体内（信贷）循环，从而规范民间融资市场。
总之，解决小企业融资难的问题要从各县市的实际情况出发，一方面，大力发展包括正规的中小银行和民间金融的中小金融机构，为小企业提供融资服务进行金融制度安排；另一方面，小企业要立足自身实际，通过加强内部财务制度、疏通融资渠道有效缓解融资难问题，为新一轮的发展注入活力。